Пока длится эксперимент по самозанятости для блогеров есть возможность жить спокойно, не опасаясь, что ФНС предъявит требования заплатить налоги с доходов. Если обнаружит поступления денег на счета, карты не от родственников и не от трудовой деятельности, официально оформленной.
По сравнению с НДФЛ со ставкой 13% от полученного дохода самозанятые платят налоги меньше чем в два раза:
- 6 % если взаимодействовали с юридическими лицами
- 4 % если с физическими.
И эти ставки уменьшаются, пока не израсходован налоговый вычет (или бонус). Он составляет 10тыс.руб. С учетом налогового вычета ставки, указанные выше, составят 4% и 3%.
Это приличная экономия на налогах по сравнению с НДФЛ. И не надо декларировать, сдавать в налоговую форму 3-НДФЛ. И вообще никаких отчетов самозанятым сдавать не надо.
Чтобы стать самозанятым достаточно пройти простую процедуру регистрации, с которой справится даже школьник. Достаточно скачать мобильное приложение "Мой налог" или зайти с компьютера на сайт lknpd.nalog.ru. Заполните всё, что от вас потребуют. Весь процесс занимает несколько минут.
Никаких ограничений, кто может стать самозанятым нет. Нельзя только совмещать личную предпринимательскую деятельность с самозанятостью.
По мере поступления денег на банковские счета, карты, электронные онлайн-сервисы в кабинете налогоплательщика надо отразить доход во вкладке "Выручка": создать новую продажу. После сформировать чек.
И всё. Самим налоги вычислять не надо. Это делается автоматом. В следующем месяце в срок до 12 числа ФНС рассчитает налог, и сумму к оплате можно увидеть в личном кабинете. Уплатить налог необходимо до 25 числа месяца, следующего за получением дохода. В банк ходить не надо, можно оплатить картой, перейдя к оплате сразу из личного кабинета.
Сложность для отражения суммы полученного дохода блогерам - необходимо знать ИНН и наименование, если владелец домена юридическое лицо. Эту информацию или о другом статусе собственника ресурса можно узнать, обратившись по обратной связи к администратору сайта.
Если ответа не дождетесь, то можно проверить на Whois-сервисе, задав в поиске сайта nic.ru адрес домена. Но владелец сайта может скрывать информацию о себе. Тогда смело заполняйте продажу физическому лицу.
Если ответили, что доход вы получили от самозанятого владельца сайта, то применяйте ставку 4%, как от продажи физическому лицу.
Почему я называю доходы за блогерство, размещение статей, отзывов, от опросников продажами? Любая деятельность, за которую вам заплатили деньги, считается продажей. Даже если на самом деле вы ничего имущественного не продали. Если это не вещь, которую можно пощупать, то это услуга (продажа), подлежащая налогообложению.
Написала я эту статью или комментарий, мне за нее начислили деньги. Как только я их выведу у меня уже появляется продажа.
Ниже скрин статистики моих "продаж" - доходов от написания отзывов, ведения блогов, публикации видео на Ютубе.
Если обратили внимание - на скрине есть мои доходы от иностранных юридических организаций. В это строке учтены мои доходы с Ютуба, иностранной блог-платформы, полученные от размещения постов.
В день зачисления доходов с Ютуба в долларах я отразила продажу по рублевому курсу на тот момент. В настоящее время Ютуб россиянам не платит за размещение рекламы, но вдруг на будущее пригодится.
ИНН иностранной организации заполнять не требуется, налог берется также по ставке 6%.
Пока точного ОКВЭДа, который был бы применим к доходам блогеров нет. Я пишу: копиратйтинг, оплата, за отзывы и так далее в свободной форме. Копирайтингом в прямом смысле этого термина я не занималась. Этим наименованием деятельности я называла доходы, которые точно сложно обозначить, например ответы с вопросников. Замечаний со стороны ФНС нет.
Стоит иметь ввиду, что доход считается полученным не только тогда, когда он поступил на вашу карту, счёт, но и на электронные кошельки, например, юмани. Даже в том случае, если деньги будут неизрасходованными.
Некоторые интернет-ресурсы предъявляют сразу условия для взаимного сотрудничества только в статусе самозанятого или ИП. Это нормально. На основной работе это препятствием не будет, информировать работодателя о статусе самозанятого на законодательном уровне не требуется. Да и зачем.
Отмечу, что если годовой доход превысил 2,4 млн. руб., то самозанятость для такой деятельность неприменима. Но уже есть законопроект об увеличении лимита по выручке для самозанятых в два раза.
Да, самозанятость оказалась очень удобной штукой, особенно для всякого вида подработок, как онлайн, так и оффлайн.
Мне самому оформляли самозанятость, когда я работал в службе помощи туристам, но тогда не обратил на неё особого внимания. Весь потенциал раскрылся, когда я начал заработки в интернете. Такой налоговый статус удобнее работодателю и выгоднее работнику, а потому всё больше компаний начинают работать с сотрудниками подобным образом. Часто даже не нужно ничего самому заполнять, все происходит автоматически, вам останется только заплатить налог.
Не все компании могут работать с самозанятыми. Законом предусмотрено условие - самозанятым не может быть человек, который раньше работал в этой же организации. С момента увольнения должно пройти не меньше 2-х лет. работодателям, конечно, выгоден такой статус работников, это большая экономия в части неуплаты за них страховых взносов.
Внятное изложение порядка формирования налоговой базы и оформления доходов на сайте ИФНС. Статья актуальная и поможет части блогеров действовать в правовом поле. Автору большущее спасибо за такой полезный материал. Успехов в трудах!
Спасибо, Виктор. Моя профессия экономист, и налогообложение является частью моей работы, но а самозанятость это очень просто по сравнению с другими налогами.
Хочется, чтобы самозанятость уже не называлась экспериментом, ведь итоги её применения дали хороший результат в плане пополнения бюджета страны.
Я зарегистрировалась как самозанятая еще с 2020 года, в период пандемии, в мае будет 4 года. В целом довольна, только все налоги, в том числе и отчисления в Пенсионный фонд приходится делать самостоятельно.
От самозанятости не идет трудовой стаж.
Елена, но отчисления в пенсионный фонд самозанятым надо делать только в тех случаях, когда хотите, чтобы был пенсионный стаж.
А если я работаю на основной работе или человек пенсионер, то ему незачем делать отчисления в пенсионный фонд. Надеяться, что добровольные взносы в таких случаях увеличат пенсию в будущем в моем понимании не стоит.
А какие другие налоги вы "делаете" самостоятельно?
Несколько лет оформлена самозанятость, действительно, удобно. Но доходы у меня такие маленькие, что даже до сих пор не израсходовала бонус от налоговой. Кстати, вот вопрос, когда вы выводите деньги с этой платформы, оформляете как получение дохода от физ. лица?
Елена, я на этой платформе зарегистрировалась недавно. Еще ничего не выводила, Но после вывода буду оформлять как доход от физического лица, потому как читала здесь информацию, что сайт оформлен на самозанятое лицо. Уверена, что нам сообщат если статус налогоплательщика-владельца сайта изменится.
Галина, спасибо за статью!
Вот теперь думаю, зачем я только оформила эту самозанятость.
Сегодня вывела с этой платформы 209 рублей на ЮМани. Мне теперь после каждого вывода надо делать чек, или только один раз в месяц?
И где тут данные смотреть для этого чека?
Я полный профан в этих вопросах.
Светлана. Оформлять продажу, делать чек надо для каждого вывода. Здесь смотреть данных никаких не надо. Просто оформляете сумму продажи, то есть 209 руб. И так дальше, если в этом месяце будете еще выводить отсюда деньги. Сразу платить с каждого вывода налоги не надо. В следующем месяце налоговая сама вам выставит сумму для оплаты, как только зайдете в личный кабинет, то Вы е1ё увидите. Заплатить налог надо в следующем месяце не позже 25 числа.
Огромное спасибо за некоторые советы! Несмотря на то, что я давно самозанятая, не все знаю. Потому что не все платформы заключают договор ( кто знает, меня поймут). Мне , конечно, удобнее, когда заключают договор со мной и автоматом перечисляют налоги или в самом приложении. Но здесь пока ничего не выводила, поэтому не знаю, будет ли договор тут . Если нет, то не понятно как платить налоги от здешних доходов. Нет инструкции тут или я ее не заметила. Если же кто-то успел понять - буду рада объяснению .
Ирина, в этой статье есть скрин моих доходов статусе самозанятой. Ни один из сайтов со мной договор не заключал. Я провела продажи, проставив выведенные с сайтов суммы. Договор заключать необязательно. Да и мне незачем, нет договора, проще процедура.
Я вот сначала работала как Индивидуальный предприниматель, а потом предпринимательство не стала закрывать, а просто перешла на налогообложение по системе "Самозанятость". В итоге я не плачу страховые взносы в пенсионный фонд. Стаж мне не идет. Блогерство - это для меня дополнительный доход, я занимаюсь еще написанием письменных работ для студентов. Там пишу по определенной теме. Преимуществом блогерства является возможность писать на все волнующие темы, а не только какие-то определенные.
Ирине Баровой: налог сформируете сами, когда выведете деньги отсюда. В комментах читала, что приходят они от физического лица, ну значит, вы как самозанятая можете сформировать чек на "физика", и заплатите 4% налога.
Это если много будет. А если копейки, то и заморачиваться не стоит ))
Светлана Ив., Ирина, Прочитайте пожалуйста правила сайта. Вам достаточно указать номер Ю мани счета с которого пришел перевод. На данный момент мы выступаем как лицо самозанятое. В разделе (теме) "Заделом клуб" есть хорошая статья с рекомендациями по этому вопросу.
Очень нужная статья многое знала, интересно было прочитать и комментарии по этому вопросу. Спасибо за ответ Администратора сайта, обязательно прочитаю в разделе по поводу вывода на юмани, я как физическое лицо, правильно выходит что мне не нужно налог платить?
Гуля, если Вы не самозанятая, то в этом статусе, разумеется налог платить не надо.
Но физические лица не освобождены от уплаты налогов, они отчитываются о доходе в декларации по форме 3-НДФЛ в следующем году после получения дохода. Физлица налог платят 13% от суммы полученного дохода. Сдавать эту декларацию или нет дело добровольное. Я не могу настаивать.
Самозанятость для того и регистрируют, чтобы платить меньше налогов.
Администратору сайта: в телефоне, в моём приложении "Мой налог", нет строчки, где нужно указывать номер счета )) Там можно просто сформировать чек вручную, если деньги пришли не на карту, которая привязана к ФНС, а куда-либо еще (или получены налом). Такие доходы можно и не фиксировать в ФНС, если они не регулярные и мизерные. О чём я, собственно, и написала выше. Я на самозанятости с момента ее возникновения.
Благодарю Администратора сайта и всех остальных за помощь насчёт налогов! Теперь стало понятнее. Ведь я здесь новичок и пока ощущаю "слепым котёнком". Да, согласна с теми, кто сказал мне о том, что если доходы мизерные, то беспокоиться не стоит. В целом правы в этом. Но я для страховки, всё - таки знать не мешает.
А так ещё поищу статьи на эту тему, буду изучать. Желаю всем успехов во всех делах и пусть всё хорошо будет , несмотря на сегодняшние трудности.
На самом деле самозанятость палка о двух концах. Государство не зря продвигает эту тему, ведь налоги в Пенсионный фонд самозанятые не платят выходит и обязательств у государства никаких. Вы ж сами и занимались, ну и в случае чего сами и решайте проблемы, когда трудоспособность иссякнет. В свете растущего количества пожилого населения и очень малого количества молодёжи это одно из решений социальной проблемы, правда не в интересах будущих пенсионеров.
Галя, благо дарю за ликбез. Если пойду работать не в гос.структуру, то сделаю. Давно уже на самозанятость поглядываю.
Галь, у меня ещё такой вопрос, может встречалась с этой информацией - как быстро можно закрыть самозанятость? Может пока ищу работу, оформлю, а потом, если понадобится, закрою.
Спасибо за разъяснения.Правильно я поняла, что при выводе средств с этого ресурса я должна буду самостоятельно сформировать чек, то есть они не будут, как Дзен или Паблико передавать начисленные нам и позже выведенные суммы. Здесь, как я поняла из вашей статьи минимальный порог 200 руб?Было бы удобно, чтобы ресурс подавал за нас наши доходы.
Это как здорово, что я открыл вашу статью, как раз в тему, спасибо. У меня сейчас накопилась сумма в Анкетке, которую и вывожу. Пока деньги не пришли, но я думаю, как их провести, что бы не возникло проблем с налоговой службой. Написал в обратной связи, что я являюсь самозанятым и мне нужны их данные, что бы создать чек продажи. На что получил ответ, что со мной сотрудничают, как с физическим лицом, договор о самозанятости не заключали, вознаграждение я получу как физическое лицо и чек оформлять не нужно. Но как же мне поступить? Значит, если свой ИНН они не дали, то мне нужно оформить продажу на физическое лицо, так ведь?
Наталья, это так. Но самозанятость это прежде всего для тех, кто хочет подработать, не скрывая своих доходов, не прочь заплатить налоги, но не хочет заморачиваться с декларацией 3-НДФЛ. Но с другой стороны некоторые люди получают черные и серые зарплаты, и не думают о будущей...